Целью работы выступает исследование теоретических и практических представлений о сущности и особенностях потребительского кредитования, разработка рекомендаций по совершенствованию банковского кредитования физических лиц ОАО «АСБ «Беларусбанк».
Фрагмент работы
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ЭФФЕКТИВНОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 7
1.1 Сущность, цели и задачи анализа эффективности банковского кредитования физических лиц 7
1.2Методические аспекты анализа эффективности банковского 20
1.3 Управление рисками анализа эффективности банковского кредитования физических лиц 26
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 30
2.1Организационно-экономическая характеристика деятельности банка 30
2.2Анализ эффективности банковского кредитования физических лиц 46
2.3Выявленные проблемы кредитных отношений банка с физическими лицами 58
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ БАНКА С ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ 63
3.1 Снижение вероятности банковских кредитных рисков 63
3.2 Обеспечение возврата просроченных кредитов путем цессии 65
3.3 Пути повышения эффективности банковского кредитования физических лиц 77
3.4 Повышение эффективности долгосрочного кредитования 88
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 100
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 105
Магистерская диссертация содержит 107 страницы и 31 литературный источников.
Ключевые слова: кредит¸ банк, ставка, процент¸ актив, цессия, банковский сектор, операция.
В первой главе изложены теоретические аспекты анализа эффективности банковского кредитования физических лиц.
Во второй главе проведен анализ эффективности банковского кредитования физических лиц в ОАО «АСБ «Беларусбанк».
В третьей главе разработаны направления повышение эффективности кредитных отношений ОАО «АСБ «Беларусбанк» с физическими лицами на современном этапе.
Теоретической и методологической базой работы являются научные труды, статьи и публикации, выражающие, как мнения ученых, исследующих теорию и методологию розничных банковских услуг, так и мнения практических специалистов в области розничного банковского бизнеса.
Все результаты дипломной работы строго описано в соответствии с принятыми нормами. Магистерская работа выполнена автором самостоятельно.
ВВЕДЕНИЕ
Важность развития банковского кредитования для физических лиц как одного из наиболее перспективных направлений банковской деятельности обусловлена не только зарубежным опытом, но и социально-экономической политикой, проводимой Республикой Беларусь. Большинство банков Республики в поисках дополнительных способов получения стабильных доходов назвали предоставление кредитов физическим лицам приоритетом в сфере активных банковских операций.
Коммерческие банки, предоставляя потребительский кредит, в первую очередь способствуют решению финансовых проблем населения, связанных с необходимостью приобретения транспортных средств, дорогостоящей бытовой техники, оплаты медицинских и образовательных услуг. Кроме того, банки, стимулируя спрос населения на товары, способствуют увеличению их производства и продаж, тем самым увеличивая экономический потенциал страны. Концентрация коммерческих банков на частных заемщиках также способствует повышению качества их кредитного портфеля за счет расширения круга клиентов банка и видов предоставляемых кредитных услуг, диверсификации кредитных рисков и т.
Основная суть потребительского кредита заключается в предоставлении кредита, предоставляемого банком физическим лицам на потребительские цели, не связанные с предпринимательской деятельностью. Это может быть не только получение наличных денег, но и отсрочка платежа или предоставление кредитной карты.
Основа управления портфелем банковских кредитов потребительских кредитов есть собственные политики, карты, стратегии развития и другие внутренние документы, которые определяют приоритетные направления деятельности Института банковского счета, а также регулируют процедуру осуществления этой деятельности, наряду с вопросами организации системы управления рисками, которые связаны с этим процессом. Даже при различных подходах к организации работы кредитной карты в банковских учреждениях кредитные организации имеют ряд типичных проблем, которые, в свою очередь, связаны с необходимостью оптимизации этой деятельности в соответствии с реализацией ostrożnościowych требований Национального Банка, а также с необходимостью развития собственной деятельности в ситуации неопределенности макроэкономической и усиления конкурентной среды.
Важность заимствований для населения для обеспечения процесса воспроизводства и социально-экономического развития страны и повышения уровня благосостояния граждан неоднократно изложена в образовательной и научной литературе. В последние годы активно говорят не столько о положительных последствиях этого процесса, сколько о его негативном влиянии на такие показатели, как уровень платежеспособного спроса, объем ВВП и качество жизни. В результате государство, банковское сообщество и представители экономической науки не только оценивают характер происходящих изменений, но и разрабатывают систему мер по защите населения, с одной стороны, и минимизации рисков банков, с другой.
В данный момент ужесточение требований к заемщикам, повышение процентных ставок кредитов, что означает, что теперь практический отказ от кредитования, прекращение кредитования с нулевой или минимальный аванс, выросла сумма аванса до 30% от суммы кредита, уменьшается, а некоторые банки полностью останавливают, ипотечные программы и программы автокредитования.
Особо следует отметить тот факт, что систематически развивающаяся банковская практика влияет на интерпретацию и понимание экономического характера чего-то вроде потребительского кредитования. Активное использование термина "розничные кредиты" в последнее десятилетие привело к необходимости сравнения этих понятий, оценки приоритетов и определения основных характеристик каждого из них. Следовательно, дальнейшие исследования в этой области кажутся весьма актуальными.
В связи с этим изучение вопросов, касающихся сути, роли и специфики государственного банковского дела, а также содержания и специфики функционирования банка на рынке потребительского кредитования, актуально для современной Республики Беларусь.
Актуальность рассматриваемой темы обусловлена тем, что на сегодняшний день проблеме потребительского кредитования обращается значительное внимание в связи с тем, что в условиях мирового финансового кризиса кредитным учреждениям пришлось изменить политику предоставления кредитов физическим лицам.
Объектом исследования выступает банковское кредитование.
Предмет исследования составляет банковское кредитование физических
лиц.
Актуальность темы работы, объект и предмет предопределили выбор целей и задач исследования.
Целью работы выступает исследование теоретических и практических представлений о сущности и особенностях потребительского кредитования, разработка рекомендаций по совершенствованию банковского кредитования физических лиц ОАО «АСБ «Беларусбанк».
Для достижения поставленной цели в работе сформулированы следующие задачи:
- исследовать теоретические аспекты кредитования физических лиц;
- провести анализ банковского кредитования физических лиц в ОАО «АСБ «Беларусбанк»;
- разработать рекомендации по совершенствованию кредитования физических лиц в банке ОАО «АСБ «Беларусбанк».
Теоретической и методологической базой работы являются научные труды, статьи и публикации, выражающие, как мнения ученых, исследующих теорию и методологию розничных банковских услуг, так и мнения практических специалистов в области розничного банковского бизнеса.
Кроме того, в магистерской диссертации были использованы основные формы бухгалтерской отчетности ОАО АСБ «Беларусбанк» за 2019 –2021 годы:
– Бухгалтерский баланс (форма №1);
– Отчет о прибыли и убытках (форма №2);
– Отчет об изменении капитала (форма №3);
– Отчет о движении денежных средств (форма №4);
– Аудиторское заключение по годовому отчету за 2021 год.
Магистерская диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.